Рейтинг кредитной заявки как метод минимизации кредитных рисков

Управление кредитными операциями банка включает выбор из потока кредитных заявок тех операций, кредитование которых будет для него наиболее выгодным, с точки зрения доходности и надёжности.

Некачественный кредитный портфель банка - это чаще всего результат ошибочной оценки важности того или иного фактора заявки, что вызвано системным сбоем или непрофессионализмом сотрудников кредитного отдела банка. Зачастую кредитные работники при выдаче ссуды большое внимание уделяют обеспечению кредита. Несомненно, наличие залога или другого обеспечения значительно уменьшает кредитный риск и упрощает процедуру принятия решения о кредитовании, но ограничивать анализ кредитной заявки только наличием обеспечения неправильно - тем самым резко сужается круг возможных заёмщиков. Сложившаяся система отбора предприятий для кредитования в банках во многом далека от совершенства. К наиболее значимым её недостаткам можно отнести:

o субъективность решения кредитного работника о выдаче кредита или невыдаче его, поскольку это решение основано только на его личном опыте, интуиции и знаниях;
o ограничение числа рассматриваемых кредитных заявок физическими возможностями кредитного отдела;
o упущенная выгода в результате ограничения потока заявок требованием залога и др.

В данной статье рассматривается методика отбора кредитных заявок в зависимости от величины их рейтинга. Она предполагает осуществление ряда последовательных действий: собираются по возможности все показатели кредитной заявки; разрабатывается метод их количественного измерения и определяется область допустимых значений; определяются весомые коэффициенты для всех показателей и рассчитывается рейтинг кредитной заявки как сумма произведений значений показателей заявки на их весомые коэффициенты.

Выбирая показатели, на основании которых будет определяться рейтинг заявки необходимо, чтобы они удовлетворяли следующим требованиям: доступность, что означает низкий уровень затрат на определение значений показателей; объективность; достоверность; оперативность, когда наблюдается небольшой временной интервал между моментом совершения действия и моментом регистрации его результата; количественная измеряемость и другие.

Все показатели подразделяются на две группы: внутренние и внешние. Внутренние характеризуют объект кредитования, субъект получения ссуды и условия кредитования. Внешние показатели описывают зависимость реализации проекта кредитования от внешних макроэкономических воздействии. Совокупность показателей всесторонне и исчерпывающе характеризует привлекательность для банка конкретной крупной кредитной заявки. Среди внешних показателей ключевыми являются такие показатели как устойчивость к изменению законодательства, например, изменение структуры налогов или их размеров, порядка лицензирования могут отрицательно сказаться на реализации проекта кредитования и поэтому необходимо оценить его подверженность данным факторам; изменение ставки рефинансирования ЦБ РФ, например, с 40% до 100% ставит под сомнение целесообразность любого долгосрочного кредита; чувствительность к валютным рискам, например, при падении курса рубля в несколько раз экономическая эффективность инвестиционного проекта, который базируется на переработке импортного сырья и полуфабрикатов может стать отрицательной. К внутренним показателям относятся:

o период окупаемости, который определяется числом лет, необходимых для возмещения затрат на данный инвестиционный проект;
o конкурентоспособность, которая определяется по результатам маркетингового исследования;
o источник возврата кредита и процентов по нему (наряду с традиционным источником чистой прибылью от реализации проекта могут быть дополнительные заимствования или прибыль от некоторых уже реализуемых проектов заёмщика);
o обеспечение кредита (характеризуется возможностью быстрой реализации и степенью покрытия, которая определяется отношением размера обеспечения кредита к величине кредита);
o кредитная история заёмщика (она демонстрирует степень его ответственности к процессу кредитования, соблюдение условий выполнения предыдущих кредитных договоров);
o финансовое состояние заёмщика (характеризуется размером уставного капитала, собственных средств, активов и чистой прибыли за изучаемый период с учётом динамики кредиторской, дебиторской задолженности, а также показателями финансовой устойчивости).

Все названные показатели наиболее полно характеризуют привлекательность для банка конкретной кредитной заявки. Для принятия решения об удовлетворении заявки, используя предлагаемую методику расчета её рейтинга, необходимо установить пороговое значение его величины, начиная с которого банк будет удовлетворять заявки. Это значение рейтинга устанавливается расчетным путём, исходя из ресурсных возможностей банка.