Современный агропромышленный комплекс (АПК) занимает в реальном секторе Северо-Кавказского региона значительное место, так как сельскохозяйственное производство и переработка сырья направлены на удовлетворение базовых потребностей населения региона в продовольствии, в продукции легкой, фармацевтической промышленности. Предприятия АПК постоянно испытывают нехватку оборотных средств, это наиболее уязвимое их место, вследствие чего обращаются за кредитом в банки.
Для решения этой проблемы предлагаются новые перспективные схемы предоставления кредита предприятиям АПК региона:
- кредитование по рамочной кредитной линии особым образом;
- финансирование предприятий с использованием кредитов и банковских гарантий.
Суть схемы кредитования по рамочной кредитной линии особым образом заключается в следующем. На основе анализа движения денежных потоков по расчетному счету необходимо установить график перекрестного предоставления и погашения кредитов в рамках Генерального соглашения от открытии рамочной кредитной линии. Причем выдачу кредитов можно производить как денежными средствами, так и векселями Сбербанка России. Процентная ставка устанавливается исходя из условий кредитного договора, действующего в рамках Соглашения, а лимит кредитной линии - в сумме долей ежемесячного оборота по расчетному счету. Однако общая ссудная задолженность по всем кредитным договорам не может превышать суммы, определяемой на основании платежеспособности заемщика, а срок кредитных договоров - определенного количества месяцев, в зависимости от графика. Обеспечение оформляется к каждому кредитному договору. Предоставление кредитов по кредитному договору, действующему в рамках соглашения, производится в течение не более 0,5 срока действия кредитного договора. Затем открывается новый кредитный договор и т.д. Погашение кредитных договоров также осуществляется в порядке очередности, сначала полное погашение первого договора, затем второго и т.д. Пролонгация кредитных договоров с 1 по 4 не допускается. Заключение кредитного третьего договора при наличии непогашенного остатка задолженности по первому договору, четвертого, при наличии остатка по второму договору и т.д. не допускается. Анализ расходов по уплате процентов по данной схеме кредитования показывает, что реальное удешевление кредита составит 9-10% против обычного кредита.
Финансирование предприятий с использованием кредитов и банковских гарантий (схема замкнутого финансового цикла) заключается в следующем: так как все производители сельскохозяйственной продукции испытывают нехватку средств для закупки семенного материала, запчастей, ГСМ и т.д., а потребителями их продукции являются перерабатывающие предприятия, которые стремятся осуществить закупки сырья по максимально низким ценам, то - "узким" местом этих товарно-денежных отношений является конфликт интересов производителя и переработчика сельскохозяйственной продукции, так как первый хочет получить аванс, либо гарантии в оплате поставленной продукции, а второй не имеет желания и возможности длительного отвлечения оборотного капитала в виде авансового платежа и желает иметь гарантии своевременной поставки качественного сырья по заранее согласованной цене. Одним из вариантов решения проблемы может быть предоставление гарантий Сбербанка России предприятию переработчику под обеспечение денежным депозитом или под заклад ценных бумаг Сбербанка России.
В то же время, банк может представить кредит производителю сельскохозяйственной продукции. Наряду с принятием основного обеспечения, в качестве дополнительного обеспечения необходимо принять поручительство предприятия переработчика, имеющего гарантию Сбербанка России. Обязательным условием реализации данной схемы является наличие расчетных счетов предприятий в одном учреждении Сбербанка.
При нормальной реализации товарно-денежных потоков между производителем и переработчиком банк получает проценты по предоставленному кредиту и плату за предоставленную гарантию. В случае отсутствия денежных средств у переработчика, банк оплачивает поставки сырья, а средства, полученные производителями в оплату поставок направляются на погашение кредитов. Погашение задолженности перед банком производится переработчиком за счет поступления выручки от реализации готовой продукции. В случае, когда погашение кредита не может быть произведено производителем сельскохозяйственной продукции в виду наличия картотеки к расчетному счету, погашение кредита производится Поручителем (переработчиком).
Таким образом, использование предложенных перспективных схем позволит предприятиям АПК повысить эффективность хозяйственной деятельности.